<景品表示法に基づく表記>このサイトには記事に関連する広告・PRが表示されます
こんにちは、ふくろう（@fukuro_house）です。
今年もやってきました。
確定申告。
私が運用しているInstagramでも、フォロワーさんから質問をたくさんいただき、
「少しでも参考になれば…！」と、確定申告ガイドを作成しました。
今年はスマホのマイナンバーカードにも対応。
去年より簡単に申告手続きができました！
※ マイナンバーカードをスマホに入れているかどうかで変わります
人生ではじめて確定申告をやる方も多くて、
子育てに家事に仕事に、忙しいなかこなさなければいけない……状況。
みんなで励ましあいながら、
つまずきポイントをシェアしながら、一緒に乗り越えられたこと、
私も、とっても嬉しかったです。
今年の確定申告、一緒にがんばって乗り越えていきましょう～！
確定申告の事前準備が済んでいない方は、先に確認してみてくださいね。
このサイトは、一般的な確定申告のやり方の情報提供を目的としています。
具体的な税務相談や入力内容の確認については、管轄の税務署へご相談ください。
※具体的な税務相談は、「税理士資格」がないと受けられません。涙
あくまで一般的な質問のみ対応可能であること、ご了承ください。
住宅ローン減税 確定申告のやり方
確定申告書の作成のための準備
マイナンバーカードがある方は、
マイナポータルとe-Taxの連携手続きから進めていきます。
- 給料
- 保険料
- 医療費
- 住宅ローン
- ふるさと納税
- iDeCo
など
確定申告に必要な情報が自動入力してもらえます。
詳しいやり方は、ここにまとめたので確認してみてね！
↓ ↓ ↓
連携なしで、確定申告手続きを進めていきましょう！
確定申告書を作成する
ここから確定申告をスタートしていきます！
＞＞＞確定申告はココをTAP！
※ 画像の画面が見切れてしまったけど「所得税」などを選ぶところ、下にスクロールすると「贈与税」を選べます！
マイナンバーカードを持っていない方
マイナンバーカードがなくても確定申告はできます。
マイナンバーカードを持っている方
スマホ画面上で手続きを進められたよ✌️
もし、スマホにマイナンバーカードを入れてない人は、案内表示とおりに進めていってね！
連携することで、数字が自動反映してくれて確定申告がラクになるよ！
ですが（笑）
連携できるデータがあれば表示されます。
気を取り直して進めていきましょう〜！
申告する所得の選択
見本を見ながら、該当箇所の数字を入力していくよ〜
- 扶養親族がいる方
- 障がい者等がいる方
に記載がある項目です
支出に関する控除の入力
該当する控除を入力していきます。
医療費控除
医療費控除がある方は、そのまま入力をしていきます。
医療費は同一生計で合算OKまとめて申告するよ。
加入している健保組合から送付された「医療費のお知らせ」がある方は、その紙を見ながら入力がラクです！
領収書の枚数が多い方は集計フォームを使うのも便利です。
＞＞＞ 医療費集計フォームはココからダウンロード（Excel）
その場合、safariではなく、chromeで開くとうまくいった方が多かったです。
- 医療費集計フォームには、
- 診療費
- 薬代
- 通院の交通費（公共交通機関利用の場合）
も計上することができます。
- 住宅の新築又は土地付きの新築住宅を購入した
- 土地を借入金等により購入した後で住宅を新築した
- 買取再販住宅を購入した
- 中古住宅を購入した
- 住宅の増改築等をした
- 転勤命令などにより住宅を居住の用に供しなくなった後、再び居住の用に供した
- 中古住宅を購入して
- リノベーション（増改築等）をした場合
- 「住宅取得形態の選択」：選択不要
- 「既に計算明細書を作成された方」：右側に表示されている▽をTAP
- 「既に計算明細書を作成している」：チェックを入れて「次へ」
- 土地購入日：売買契約書記載の契約年月日
- 居住を始めた日：住民票記載の転入年月日
- 認定長期優良住宅
- 認定低炭素住宅
- ZEH水準省エネ住宅
- 省エネ基準適合住宅
- 必要書類
- 適用条件
- 土地代：2120万円
- 建物代：880万円
- 1階 床面積
- 2階 床面積
- 3階 床面積
- 夫：50万円
- 妻：50万円
- 自己資金として現金を準備
- 他の共有者が別でローン借入れ
- 夫：（自己資金表示額）3725円 × （持ち分割合）1/2 ＝ 1862万5000円
- 妻：（自己資金表示額）3725円 × （持ち分割合）1/2 ＝ 1862万5000円
- 持ち分割合に応じた数字になっていること
- 共有者の負担割合合計が100％になっていること
- 住宅取得対価：2000万円
- 当初借入金額：2200万円
- 夫婦連帯債務：持ち分割合 夫 3/4 妻 1/4
- 夫：200万円 × 3/4 ＝ -160万円
- 妻：200万円 × 1/4 ＝ -40万円
- 医療費控除、寄付金控除等の控除が反映されている？
- 住宅ローン控除が反映されている？
- 寄付金控除の欄
- 住民税の欄
- 住宅取得額から補助金を除外して
- さらに、一時所得として課税
- 「交付を受けた年月日」欄には、交付決定日の日付を記入
- 「国庫補助金等の返還を要しないことが確定した日」欄には、ハガキの交付確定日を記入
- 写し：コピーでOK
- 原本：コピー不可
寄付金控除
寄付金控除（ふるさと納税）がある方は、続けて入力をしていきます。
ワンストップ特例を申請していたふるさと納税分も含めて
すべてのふるさと納税を入力していきます！
住宅ローン控除
入力箇所＆必要書類も多い部分なので、注意して進めていきましょう～！
→ 注文住宅（建物のみローン）・新築建売住宅・新築マンション
→ 注文住宅（土地・建物ローン）
→ 業者によるリノベ済の中古物件を購入
は、ここの選択肢を選べません。
※ 中古住宅の購入、もしくは、増改築等しか選べないため。
（両方を選べる選択肢がないんです。涙）
その場合は、
(特定増改築等)住宅借入金等特別控除額の計算明細書を作成して、控除金額を自分で計算します。
※ 中古住宅分、リノベーション分それぞれ作成
控除額の計算方法などが少し難しいため、不安な方は、税務署で相談の上
申告手続きされることをおすすめします。
この場合、
土地購入日などの日付けは、契約書や住民票の日付を確認します！
質問が多かったので、共有名義で申告するケースをご紹介します
Q「その借入金は調書方式に対応したものですか？」の問いは、令和7年時点で対応していない金融機関が多いので「対応していない」を選びました。
ご自身が利用されている金融機関が対応しているかどうかは、下記リンクからご確認ください。
が該当します。
それぞれご自身の状況にあわせて選択してくださいね。
まだ贈与税の申告をしていない方も、贈与に関する特例の適用が該当する場合は、「受けている」を選択します
e-Taxで申告する方は、控除証明書の受取方法の選択があります。
これは、
書面交付がおすすめ！！
来年以降、e-Taxを使う予定がない人は、
絶対、書面交付
にしておきましょう！！！
e-Taxで送られてきても
ログインを忘れてしまって、翌年、年末調整の時期に
「書類がない！！！」
と慌ててしまう方が多いです。
郵送だと、自宅に届くのでおすすめです
このように住宅ローン控除期間分の書類が一括で送付されます。
の確認ページがあります。「次へ進む」をクリックして、入力を進めていきましょう～！
取得対価は、売買契約書や建築請負契約書を見ながら入力します。
売買契約書の金額をもとに、計算して「土地」「建物」の取得対価を出します。
例えば、
売買代金総額が、3000万円。
うち、消費税が、80万円。
この金額のみ、売買契約書に書いて場合、
以下の計算をします。
80万円 ÷ 10％（消費税）＝ 800万円
不動産取引で土地は非課税。
消費税がかかるのは建物だけ。
なので、建物代金は
800万円 ＋ 消費税 80万円 ＝ 880万円
残る土地代金は、非課税。
なので、
売買代金総額 3000万円 － 建物代 880万円 ＝ 土地代 2120万円
総額：3000万円
と、取得対価を出すことができます
ちなみに、住宅の床面積は
建物全体の総数を入力します。
一番下にチェックを入れて「不動産番号を入力」する項目があります。
不動産番号とは、登記事項証明書に記載している番号です。
そして、不動産番号を入力すると、登記事項証明書の提出が不要に。
忘れずに入力しておきましょう～
登記事項証明書は、契約時や引渡時に受け取っていると思います。
もし、手元にない方は自宅で取得申請できるのでご安心を！
続いて、補助金を受領した人は、補助金情報も入力します。
例えば、持ち分に応じた補助金が支給された場合
補助金受領額としては、100万円と入力します。
贈与を受けた方は、贈与の金額も入力します。
住宅ローンの年末残高を入力します。
金融機関から届いたはがき・書類を見ながら進めていきましょう～
引用：フラット35 年末残高証明書
連帯債務の場合、自己資金入力欄があります。
住宅ローン残高証明書の摘要欄を確認します。
摘要欄に「連帯債務者」の名前があれば、入力必要です。
今、入力している例だと、
土地と建物取得対価：6350万円 － 住宅ローン借入額：2625万円 ＝ 残り:3725万円
この3725万円は、どこからのお金なのか？
確認する必要があります。
現金で準備した場合、
持ち分割合に応じて、自己資金額を入力していきます。
今回は、持ち分1/2だったので
となります。
この2つがポイントです。
オーバーローン（諸費用等もローンに組入れた場合）の入力方法
-
事例
住宅取得費に対して、住宅ローンが200万円多くなっています。
さらに、夫婦の持ち分割合は、夫 3/4、妻 1/4。
この場合、住宅等の取得費用よりも、住宅ローン借入額が多い場合は、自己資金負担額に「－（マイナス）」をつけて調整します。
差額200万円で、夫婦の持ち分は下記のとおりなので、
と、入力します。
負担割合の合計が100％になると、次に進むことができます。
適用を受ける控除の選択
これでここまでの申告内容を確認します。
入力終了ボタンを押すと、元の確定申告画面に戻ります。
次へを押すと、
還付金額が表示されます。
えぇぇぇ
控除金額少なくなってる……！！！！！
還付される金額は、先の住宅ローン控除額の金額と異なっているケースが多いです。
還付金なので、納付した所得税以上の金額を控除することができません。
今回の事例の場合、源泉徴収票の源泉徴収税額が8万1600円だったので、8万1600円が還付される金額と表示されています。
所得税から控除しきれない分は、住民税からも控除を受けることができます。
還付が受けられたかどうかは、2026年6月頃に発行される住民税決定通知書をご確認ください。
続いて、還付金の受取方法の選択です。
予定納税がある場合の通知方法のの選択。
これもe-Taxを開かない方は、書面交付がおすすめです。
財産債務調書は該当者のみチェックをして。
住民税の入力をします。
マイナンバーを入力して（扶養親族分も含む）
データ送信前に申告内容が正しいかチェックします。
提出書類は税務署へ提出するものです。
「第一表」というページでは、住宅ローン控除・医療費控除・寄付金控除など、確定申告で重要な数字が記載されています。
「第二表」というページでは、居住を始めた日・認定住宅等の記載・寄付金控除などを確認しておきます。
ふるさと納税をした方は
を確認してみてください。
控除証明書の交付を要しないは、「空欄」でOK
丸がついていると、翌年以降に必要になる住宅ローン減税の書類が郵送されません。
※ e-Taxによる送付も見落としがちなので、「空欄」にしておくのをおすすめします。
その他、書類も相違がないか確認します。
確認後、「次へ進みます」
e-Taxで確定申告する
この画面が出たら、スマホ内のアプリ「マイナポータル」で
QRコードを読み込みます。
数字4桁の利用者パスワードを入力して、マイナンバーカードを読み取ると
確定申告画面を進めることができます。
書類の提出方法
添付書類は案内に従ってデータ送信が可能です。
ファイルの貼付方法がわからない方は、郵送で送付しましょう！
私自身が住宅ローン5年目で、
1年目の方向けの手続き画面を提示できないため、
郵送で送付する方法をご紹介します！
添付書類の確認方法
確定申告データ2ページ目に提出書類一覧があります。
この書類を
確定申告データ1ページ目の右下記載の税務署へ送付します。
※ （このページが送付状になっています）
送付状になっているので、提出書類が税務署側でわかりやすいです✨
【20260204加筆】補助金を受け取った方のみ 追加書類
住宅関連の補助金は所得税の課税対象。
一時所得として申告することとなります。
って、なんか取りすぎじゃない…？（怒）
なので、
課税されないために「国庫補助金等の総収入金額不算入に関する明細書」という書類を提出する方法があります💡
ただし、
この手続きを行うと、ご自宅の売却時に補助金分に対して税金がかかります。
この点を踏まえて利用するかどうかを判断してくださいね。
固定資産の取得や改良に充てるために国または地方公共団体の補助金や給付金など（以下「国庫補助金等」といいます。）の交付を受けた場合で、その交付の目的に適合した固定資産の取得や改良をしたときは、確定申告書に一定の事項を記載することを条件として、国庫補助金等のうち、その固定資産の取得や改良に充てた部分の金額に相当する金額を総収入金額に算入しないこととされています。
＞＞＞参照ページ：国税庁「国庫補助金等」を受け取ったとき
↓ ↓ ↓
＞＞＞ 国庫補助金等の総収入金額不算入に関する明細書（PDF）
補助金の交付ハガキには「交付決定日」「交付確定日」「補助金振込予定日」が記載されています。これらのうち、交付決定日を記入します。
記入後、他の提出書類と合わせて送付します。
提出書類の見本（事例ケースの場合）
ここに注意して書類を準備していきます。
引用：フラット35 年末残高証明書
↑ 土地の売買契約書も送付します
引用：練馬区ホームページ
郵送する時は追跡ができるように、レターパックライトを使っています。
ポスト投函できるので、わざわざ郵便局に行く手間がなく便利です。
夫婦で確定申告するときは、レターパックライト1枚の中に、夫婦それぞれの書類を入れてOK！
ただ、どちらの書類なのかわかるようにそれぞれ封筒に入れてから、レターパックライトに入れるのがおすすめ！
これで住宅ローン控除の確定申告は終わり！
還付金が振り込まれるのが楽しみですね……（ﾎｸﾎｸ）
この確定申告ガイドを使ってみた感想など、何かあればInstagramで声をかけてもらえたら嬉しいです！
最後までお読みくださり、ありがとうございました～！
ふくろう
このサイトは、一般的な確定申告のやり方の情報提供を目的としています。
具体的な税務相談や入力内容の確認については、管轄の税務署へご相談ください。
※具体的な税務相談は、「税理士資格」がないと受けられません。涙
あくまで一般的な質問のみ対応可能であること、ご了承ください。
マイホーム購入者がアンケートに答えるだけで、5000円以上GETできるキャンペーンやってるよ～！
